一、前言
大陆地区企业或个人（“陆资”）在申请来台投资时，常于初审阶段即被退件或要求补件。
主要原因多非政策问题，而是文件准备不全、格式不符规定或内容前后不一致。
为协助投资人提高核准通过率、减少往返补件时间，以下整理出申请时应准备的主要文件、常见退件原因及实务建议。
二、申请所需主要文件
投资申请书
由投资人本人或合法代理人签署，应载明投资金额、持股比例、拟经营行业、设立类型；委托办理须附正式授权书。
要点
- 由投资人本人或合法代理人签署，应载明投资金额、持股比例、拟经营行业及设立类型。
- 若委托代理人办理，须一并附上正式授权书。
公司章程或组织规章
法人投资应附公司章程；自然人投资可附投资说明书。 章程内容须与申请之营业项目完全一致，不得包含未开放行业。
要点
- 法人投资：提交公司章程。
- 自然人投资：可提交投资说明。
章程所列营业范围应与申请项目一致，不得出现未开放行业或模糊描述。
投资人身份证明或登记证明文件
个人提供身份证或护照影本；公司提供注册证明、股东名册及董事名单； 经由第三地公司投资者，须另附最终受益人（UBO）说明文件。
要点
- 个人投资：提供身份证或护照影本。
- 公司投资：附公司注册证明、股东名册及董事名单。
- 经第三地投资：须提交最终受益人（UBO）说明文件，确保股权结构透明。
授权书（委任书）
委托台湾代理人时，须提供正式授权书正本，授权内容应明确载明代理事项、权限范围及有效期限，并确保授权人签名与身份文件相符。
要点
- 提交正式授权书正本。
- 授权内容须清楚载明代理事项、权限范围及有效期限。
- 授权人签名应与身份证明文件一致，避免签名不符导致退件。
营业项目预查核准文件
在公司设立前，必须先完成公司名称与营业项目的预查。若拟经营项目不在开放清单范围内，将无法受理申请。
要点
- 需先完成「公司名称」及「营业项目」预查。
- 营业项目必须属于开放项目清单范围内。
- 通过预查后，方可进行后续设立程序。
投资结构说明与资金来源证明
需提供完整的股权结构图，清楚标示各层持股比例及所属国家。资金来源应附上银行证明、汇款凭证及股东决议等文件，以证明投资资金的合法来源。
要点
- 提供股权结构图，明确标示各层持股比例与所属国家。
- 资金来源应附：
- 银行证明
- 汇款凭证
- 股东决议文件
其他辅助文件
如涉及特许行业、技术合作或品牌授权，应提供相关合同或许可文件。若母公司为上市公司，可附上财报以佐证资金实力。
要点
- 涉及特许行业、技术合作或品牌授权： 需提供相关合同或许可证明文件。
- 母公司为上市公司： 可提供财务报表作为资金实力佐证。
三、常见退件与补件原因
文件不完整或未附正本
常见问题
仅附影本、缺页，或未附经公证、验证的正式文件。
建议
文件的详细规定可参考经济部投资审议委员会官网说明，或向专业顾问咨询以确认应检附的文件及验证要求。
授权书内容不符规范
常见问题
授权范围模糊，或未明确列明代理权限与投资事项。
建议
授权书应使用正式格式，并附中文译本。
内容需清楚载明代理权限、授权范围及相关投资事项，以符合主管机关审查要求。
投资人身份或 UBO 说明不完整
常见问题
应提供完整的分层股权结构表，明确标示每层持股比例及所属国家。
如有疑问，可向专业顾问确认资料格式及揭露要求。
建议
提供逐层股权结构表，标示每层持股比例及所属国家。
营业项目不符开放清单
常见问题
拟经营项目未列入官方开放清单。
建议
应事前确认营业项目是否符合开放范围，并依经济部官方用语填写项目名称。
详细规定可参考投资审议委员会官网，或咨询专业顾问确认适用项目类别。
四、实务经验与建议
送件前进行文件预审
建议由具备陆资案件经验的专业顾问团队进行文件预审，确保资料完整、格式正确。
提前准备认证与中文翻译
境外文件先完成当地公证与验证，并备妥中文翻译版本。
保持所有文件内容一致
申请书、章程、结构图及商业计划书中的用语应保持一致，避免因不符而延误审查。
不确定处事前咨询窗口
对于文件要求或投资项目若有不确定之处，应于送件前向投审会或专业顾问确认。
五、结语
陆资来台投资的申请程序虽严格，但并非难以通过。
关键在于：文件准备齐全、内容一致、股权结构与资金来源清楚，并确保申请资料符合主管机关格式与要求。
Taiwan Connect 拥有丰富的陆资与外资案件实务经验，能全程协助企业完成文件准备、公证认证及申请送件流程。
我们将以专业与责任心，为您把关每个细节，让您能放心地将申请交给我们，顺利通过审核、快速进入台湾市场。
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